La residenza fiscale a Malta è una scelta sempre più popolare tra professionisti internazionali e nomadi digitali. In questo caso studio, raccontiamo la storia di Sara, un’avvocata esperta di startup tech che, dopo la Brexit, ha scelto una nuova vita fiscale ed esistenziale.
Grazie all’assistenza di Tax Planning Internazionale, ha ottimizzato la sua struttura operativa, abbattuto la pressione fiscale e riconquistato la libertà di lavorare ovunque nel mondo.
Sara, Avvocato e Consulente per Startup
Sara è una brillante professionista con un portafoglio clienti distribuito in tutto il mondo. Il suo studio legale fornisce consulenze specializzate a startup internazionali nel settore tech. Con un fatturato annuo di oltre 1,2 milioni di sterline, operava inizialmente come self-employed nel Regno Unito.
Ma il sistema fiscale inglese era opprimente:
- Corporation Tax: 25%
- Income Tax: progressivo fino al 45%
- Dividendi: tassati oltre il 33%
- National Insurance Contributions
Dopo la Brexit, le relazioni con i clienti europei si sono complicate. Le barriere doganali, i nuovi limiti normativi e una crescente instabilità hanno spinto Sara a cercare una soluzione più stabile, efficiente e… flessibile.
2 Obiettivi: Meno Tasse, Più Mobilità
Sara voleva pagare meno tasse legalmente e cercava anche una struttura operativa internazionale, che le permettesse di:
- Gestire clienti in Europa e nel mondo senza complicazioni
- Viaggiare tra continenti senza perdere la residenza fiscale
- Vivere in contesti favorevoli come Malta, Lisbona e la Thailandia
Era il momento perfetto per costruire una struttura fiscale internazionale efficiente.
3 pilastri per la Libertà Fiscale
Con la consulenza di Tax Planning Internazionale, è stata messa a punto una strategia su tre livelli per adattarsi al suo business e stile di vita.
1. Residenza fiscale a Malta con regime “Res Non-Dom”
Sara ha trasferito la propria residenza a Malta, beneficiando del regime “Res Non-Domiciled”. Questo le permette di:
- Pagare le tasse solo sul reddito rimpatriato
- Escludere dalla tassazione i profitti esteri non trasferiti a Malta
- Accedere a un ambiente fiscale e legale stabile, membro UE
Il regime Res Non-Dom è una scelta ideale per professionisti nomadi con redditi globali, che desiderano rimanere in ambito europeo.
2. Struttura con Holding a Malta + LLC negli USA
È stata poi creata una LLC negli Stati Uniti, controllata da una holding maltese. I motivi:
- Le LLC USA sono fiscalmente trasparenti: nessuna tassazione a livello societario
- I guadagni venivano accumulati nella LLC senza imposizione negli USA
- La holding maltese incassava i dividendi con ritenuta agevolata grazie ai trattati internazionali
Una struttura perfetta per mantenere flussi legali, efficienti e internazionali.
3. Ottimizzazione dei dividendi e gestione globale
Grazie al meccanismo di tax credit maltese e alla pianificazione personalizzata, Sara ha potuto:
- Ridurre drasticamente la tassazione sui dividendi ricevuti
- Gestire la propria attività legalmente da qualsiasi paese
- Garantire trasparenza e compliance con le normative OCSE
I Risultati: Libertà, Efficienza e Crescita
L’approccio integrato ha portato a risultati significativi già nel primo anno.
💰 Risparmio fiscale: oltre 300.000 sterline annue
Rispetto al sistema UK, Sara ha ridotto del 70% il carico fiscale totale, senza ricorrere a strutture opache o rischiose.
🏝️ Nuovo lifestyle globale
Oggi vive tra Malta, Lisbona e la Thailandia, lavorando da remoto in ambienti stimolanti, fiscalmente vantaggiosi e perfetti per il suo stile di vita da avvocato nomade digitale.
📈 Espansione del business in Asia
Con la liquidità extra e la flessibilità conquistata, ha aperto una seconda LLC per offrire consulenze alle startup in crescita nei mercati asiatici.
Una Soluzione per Professionisti e Consulenti Internazionali
Se sei un avvocato, consulente, coach o professionista digitale che lavora con clienti internazionali, il trasferimento fiscale a Malta e la strutturazione con LLC estere può offrirti:
- Maggiore libertà finanziaria e operativa
- Tassazione efficiente e trasparente
- Protezione del tuo business e del tuo tempo
Vuoi scoprire se anche tu puoi adottare una struttura simile?
Richiedi oggi una consulenza di fiscalità internazionale con Tax Planning Internazionale e analizzeremo la tua situazione, il tuo paese di residenza e la natura della tua attività per proporti la soluzione più sicura, legale e vantaggiosa.
Wish You All The Very Best
Luca Taglialatela
