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Aprire una LLC per Amazon FBA: tutto quello che devi sapere

12 Agosto 2023

Per vendere su Amazon FBA hai bisogno di una LLC? Questa è una delle domande più frequenti che riceviamo ogni mese. Un numero crescente di giovani imprenditori sta scoprendo il grande potenziale di vendere prodotti sulla piattaforma e-commerce numero uno al mondo, ma bisogna fare attenzione ai cavilli legali.

Amazon offre a piccole imprese e imprenditori l’accesso ai propri network avanzati di logistica e distribuzione tramite il servizio FBA (Fulfilment by Amazon).

In questo modo molte persone iniziano a vendere su Amazon come singoli individui senza costituire formalmente un’entità commerciale distinta. E se all’inizio può funzionare, i rischi e gli svantaggi sono proprio dietro l’angolo.

Prendere in considerazione l’idea di costituire una Limited Liability Company  (LLC) attraverso cui gestire la tua attività di Amazon FBA può essere una mossa intelligente.

Quindi leggi con attenzione questo articolo e scopri tutto ciò che devi sapere per costituire una LLC per Amazon FBA.

Devo avere una LLC per vendere su Amazon?

La costituzione di una  Limited Liability Company per la tua attività di vendita su Amazon è una decisione importante che dipende dalle tue esigenze specifiche e dalle tue preferenze. 

Se stai valutando di vendere sulla piattaforma di e-commerce di Amazon, o hai già un business attivo, è fondamentale capire i vantaggi e gli svantaggi dell’utilizzo di una LLC per la tua attività.

Innanzitutto, è importante sottolineare che non esiste alcun obbligo legale di costituire una LLC per vendere su Amazon. 

Amazon consente ai venditori individuali di utilizzare la propria piattaforma e i servizi FBA senza la necessità di costituire un’entità giuridica separata.

I vantaggi di aprire una LLC per vendere con Amazon FBA

Ci sono diversi vantaggi nell’utilizzare una LLC per la tua attività di vendita su Amazon:

  • una LLC ti protegge dalla responsabilità personale in caso di controversie legali,
  • una LLC ti consente di gestire meglio le tue finanze e le tue tasse, poiché ti permette di separare le tue finanze personali da quelle della tua attività,
  • una LLC ti consente di acquisire una maggiore professionalità e credibilità come venditore su Amazon, il che può aiutarti a guadagnare la fiducia dei clienti e aumentare le tue opportunità di business.

Ti sembra interessante? Vediamo ogni punto nel dettaglio.

Ottieni la Protezione da Responsabilità 

Il vantaggio più importante dell’utilizzo di una LLC è che le LLC offrono una protezione da responsabilità ai propri soci. 

Ciò significa che, in qualità di socio, sei solo responsabile per i debiti e gli obblighi dell’attività nella misura in cui hai investito.

Se la LLC viene citata in giudizio a causa di prodotti difettosi o pericolosi venduti o se si trova ad affrontare altri problemi come la bancarotta, non puoi essere ritenuto personalmente responsabile. 

I tuoi beni personali come la tua casa, la tua auto o il tuo conto bancario sono quindi protetti.

Aprire una LLC per la tua attività di Amazon FBA significa che puoi godere di questa importante protezione; questo è particolarmente importante se intendi vendere prodotti che potrebbero comportare rischi legali o finanziari per la tua attività. 

Senza contare la serenità che ti può dare sapere che i tuoi beni personali sono lontani da ogni forma di pretesa altrui. 

Sfrutta i vantaggi fiscali

Una LLC mantiene lo stato di “pass-through” entity: significa che saresti tassato in modo simile a quanto avviene per un imprenditore individuale, poiché i profitti della LLC sarebbero tassati in qualità di tuoi “income” personali da inserire nelle tue dichiarazioni fiscali personali.

Al contrario, le società ( le C-Corp) soffrono del problema della doppia tassazione, poiché l’azienda paga le proprie tasse societarie e i soci devono poi pagare tasse aggiuntive a livello personale quando gli utili vengono distribuiti sotto forma di dividendi.

Aprire una LLC per la tua attività di Amazon FBA significa che puoi godere dei vantaggi fiscali di un’entità commerciale senza dover affrontare il problema della doppia tassazione. Inoltre, le LLC possono offrirti maggiore flessibilità nella distribuzione dei profitti e nelle scelte fiscali, il che può aiutarti a ottimizzare il tuo reddito e a ridurre il tuo carico fiscale.

Semplifica le tue finanze

Una LLC può aiutare a semplificare e distinguere chiaramente le tue finanze aziendali dalle tue finanze personali, utilizzando un conto bancario separato per le operazioni della tua attività.

Questo aiuterà a rendere più chiaro e ordinato il monitoraggio del tuo reddito aziendale e delle tue spese.

Aprire una LLC per la tua attività di Amazon FBA significa che puoi beneficiare di questa semplicità nella gestione delle tue finanze aziendali e personali. Utilizzando un conto bancario separato per le operazioni della tua attività, puoi avere maggiore chiarezza e ordine nella tua contabilità e nella tua dichiarazione fiscale. 

Inoltre, questo ti aiuterà a tenere traccia dei tuoi guadagni e delle tue spese in modo più preciso e a ottimizzare la tua attività.

Gestiscila facilmente

Una LLC è estremamente facile da aprire e da gestire nella maggior parte degli Stati Uniti. In genere sono necessarie solo poche ore per completare i documenti e inviare la domanda e la registrazione viene confermata entro un giorno o due.

Il livello di competenza richiesto e la complessità sono di gran lunga inferiori rispetto ad altri tipi di forme societarie. I requisiti di reporting e gestione continui sono minimi.

Riduci i costi

Le LLC sono una scelta estremamente conveniente poichè le tasse iniziali di costituzione e deposito sono in media inferiori a 500 dollari nella maggior parte degli stati. Potrebbero esserci spese di deposito annuali aggiuntive a seconda della giurisdizione, ma anche queste hanno un costo davvero irrisorio.

Insomma, una LLC offre la maggior parte dei vantaggi delle altre forme societarie e di altre entità commerciali, senza gli onerosi costi di incorporazione e costituzione. 

Migliora la tua reputazione

Gestire la tua attività Amazon FBA attraverso un’entità aziendale registrata come una LLC aiuta a migliorare la tua reputazione e a farti sembrare più professionale.

In questo modo aiuterai i clienti ad acquistare da te, così come i fornitori saranno più disposti a trattare con te. Potrebbe anche essere più facile garantire prestiti e condurre altri rapporti con istituti finanziari come società registrata. 

Come Creare Una LLC Per Amazon FBA

Abbiamo appena visto quali sono i vantaggi di aprire una LLC, ma come si crea nel dettaglio? Vediamo insieme alcuni passaggi.

Scegli Uno Stato Per Registrare La Tua LLC

Prima di poter iniziare il processo di registrazione della tua LLC, devi decidere la giurisdizione di incorporazione.

Per poter utilizzare il programma Amazon FBA, è meglio scegliere uno stato in cui sono presenti centri Amazon FBA e che offre un ottimo ambiente aziendale e vantaggiose politiche fiscali. Gli esempi possono essere Delaware, Nevada e Wyoming.

Assegna un nome alla tua LLC

Successivamente, devi scegliere un nome univoco per la tua LLC. Ogni stato ha le proprie regole e convenzioni sulla scelta di un nome legale, ma in generale il nome deve:

  • Essere unico: non può essere uguale o simile a qualsiasi attività esistente costituita nello stesso stato
  • Non deve essere offensivo, non può includere parole come “banca”, “assicurazione”, ecc., senza una licenza
  • Aggiungere il suffisso “LLC” al nome della società.

Un Registered Agent Per La Tua LLC

La maggior parte degli Stati confederati richiederà di avere un “registered Agent” per la tua LLC.  Il registered Agent è la persona responsabile della ricezione della posta legale e fiscale ufficiale e del completamento della dichiarazione annuale per la LLC.

Il registered Agent deve avere un indirizzo fisico nello Stato confedrato in cui è costituita la LLC. 

Redigere l’accordo operativo

Un accordo operativo non è obbligatorio, ma è fortemente raccomandato per le LLC con più di un membro.

L’accordo operativo delinea per iscritto il modo in cui la società opererà e sarà gestita, insieme agli accordi tra i suoi membri.

Ciò include informazioni chiave come diritti e responsabilità dei membri, accordi di partecipazione agli utili e così via. 

Depositare l’atto costitutivo 

Dopo aver completato tutti i passaggi preliminari, dovrai presentare “Atto costitutivo” (AoI) alle autorità statali competenti per registrare ufficialmente la tua LLC. Questo può essere completato e inviato online.

Deve includere le seguenti informazioni:

  • Nome della ditta,
  • Dettagli dell’agente registrato (nome, indirizzo fisico, ecc.),
  • Scopo della LLC – in qualità di venditore Amazon FBA lo scopo sarebbe semplicemente “rivenditore di e-commerce”,
  • Altre informazioni come i nomi e gli indirizzi dei membri della LLC, i contratti di proprietà, l’indirizzo della società, ecc. 

Dovrai pagare la tassa di deposito insieme alla presentazione dell’Atto costitutivo che di solito è di circa 100 dollari.

Ottieni un ID Fiscale Federale (EIN)

Dopo che la tua LLC è stata ufficialmente registrata, è consigliabile ottenere un codice fiscale federale, noto anche come Employer Identification Number (EIN), il prima possibile.

Sebbene non sia obbligatorio come LLC unipersonale, è necessario se desideri aprire un conto bancario aziendale separato o assumere dipendenti per la tua attività.

La richiesta di un EIN con l’IRS è completamente gratuita e può essere completata interamente online. 

Dove aprire una LLC per Amazon FBA: i 3 Stati migliori

Tra le domande che riceviamo più spesso troviamo:

Quali sono gli Stati migliori dove aprire la mia LLC?

Per rispondere in maniera dettagliata, ho deciso di condividere in questo articolo le tre soluzioni migliori.

1. Delaware

Il Delaware è la scelta numero uno degli stati in cui aprire una LLC per un’attività Amazon FBA. Ha regolamenti aziendali particolarmente favorevoli per le attività di e-commerce. Alcuni dei suoi principali vantaggi includono:

  • Zero imposta sulle vendite
  • Tasse di proprietà basse
  • Forti leggi sulla protezione dei beni
  • Una consolidata rete Amazon FBA con enormi magazzini Amazon
  • Processo di incorporazione veloce, facile e conveniente

L’unico aspetto negativo del Delaware è la sua quota di manutenzione continua più elevata rispetto agli altri Stati, che è di 300 dollari all’anno. 

2. Nevada

Il Nevada è particolarmente attraente per le aziende Amazon FBA in quanto offre loro molteplici programmi di assistenza aziendale e ha politiche fiscali amichevoli.

In qualità di Nevada LLC, la tua azienda è esente dalle seguenti tasse:

  • Imposta sul reddito delle società
  • Imposte sulle azioni societarie
  • Imposta sul reddito delle persone fisiche
  • Imposta sulle successioni e sulle donazioni
  • Tassa di proprietà
  • Tassa di franchising

La sales tax verrà applicata se hai vendite annuali superiori a $ 100.000 o se hai più di 200 transazioni.

L’aliquota dell’imposta sulle vendite dipende dalla contea in cui vendi i tuoi prodotti con un massimo dell’8,375%. 

3. Wyoming

Il Wyoming è particolarmente amichevole per i non residenti che desiderano incorporare una LLC “offshore”, in quanto offre un trattamento fiscale preferenziale e bassi requisiti di incorporazione e manutenzione. 

Nello specifico, il Wyoming offre i seguenti vantaggi:

  • sales tax molto bassa o nulla su diversi tipi di prodotto (la maggior parte dei tipi di prodotti ha un’aliquota fiscale solo del 4%, mentre altri hanno un’aliquota dello 0%).
  • Zero imposta sul reddito delle persone fisiche, che a sua volta significa zero imposta sul reddito sui profitti della tua LLC in quanto è un’entità pass-through ai fini fiscali.
  • Consente il re-domicilio (ovvero, gli imprenditori possono trasferire la loro LLC esistente nel Wyoming da un’altra giurisdizione)
  • Bassi costi di incorporazione e manutenzione: la quota di manutenzione annuale è di soli $ 60 per una Wyoming LLC

Uno svantaggio è che non ci sono centri logistici Amazon nel Wyoming. Ciò significa che il Wyoming dovrebbe essere utilizzato solo come base legale, ma non è l’ideale per gestire fisicamente un Amazon FBA. 

C’è altro che devo sapere?

Prima di procedere con la formazione di una LLC per il tuo Amazon FBA, ci sono alcuni altri fattori da prendere in considerazione.

Possedere una LLC è un impegno, per il quale ci sono continui requisiti e responsabilità da rispettare, come ad esempio:

  • Presentazione delle relazioni annuali alle autorità statali competenti;
  • Assicurarsi di riportare tutti i profitti o le perdite sulla tua dichiarazione dei redditi personale;
  • Pagare le tasse annuali di deposito e mantenimento, che ovviamente variano tra i diversi stati.

Quando devo aprire una LLC per Amazon FBA?

La risposta breve è adesso.

Se hai già un’attività Amazon FBA ma non hai legalmente costituito una società, è il momento di farlo formando una LLC. 

Se non hai ancora avviato la tua attività Amazon FBA ma prevedi di farlo nel prossimo futuro, ti consigliamo vivamente di dedicare del tempo a formare una LLC in anticipo, perché ti aiuterà a semplificare il processo e ad assicurarti di essere protetto fin dall’inizio. 

Se non sei sicuro di come, dove o quando formare una LLC per il tuo Amazon FBA, puoi consultare un nostro esperto che ti darà consigli sul percorso migliore da intraprendere e potrà aiutarti in ogni fase del tuo percorso. 

Wish You All The Very Best

Luca Taglialatela

Luca Taglialatela

Dottore commercialista e tributarista internazionale, creatore di Trasferimento Sicuro, il primo blog dedicato ai trasferimenti di residenza fiscale dall’Italia verso l’estero e Tax Planning Internazionale, il primo blog che insegna agli imprenditori come risparmiare fiscalmente sull’attività della propria azienda grazie al tax planning internazionale.

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